Imposto de Renda 2025: saiba como declarar ETFs de cripto

Você investiu em ETFs de criptografia em 2024? Portanto, é essencial saber como declará -los corretamente no Imposto de renda 2025. Mesmo que você não tenha vendido nenhuma cota ou tenha lucro, simplesmente a posse desses ativos já requer atenção ao reportar ao IRS. Com regras específicas, os ETFs de criptomoeda requerem atendimento extra ao preencher a declaração.

Neste artigo, você aprenderá o passo a passo para declarar seus investimentos com segurança e conhecer as ferramentas que podem facilitar esse processo – evitando erros, multas e dores de cabeça.

Leia mais:

O Senado CCJ aprova o projeto de lei para identificar e punir os devedores de alongamento

Quais são os ETFs de criptografia

Os fundos negociados em câmbio (ETFs) são fundos de investimento negociados diretamente na Bolsa de Valores, que buscam replicar o desempenho de um índice de mercado. Esses índices podem ser compostos por ações, títulos de renda fixa ou, como no caso dos ETFs de Cryptus, por uma carteira diversificada de criptomoedas.

Ao investir em um ETF de criptografia, você está na prática de adquirir cotas de um fundo que acompanha o comportamento de várias criptomoedas. Isso permite que o investidor tenha acesso ao mercado de criptografia de maneira mais simples, sem ter que lidar com carteiras digitais, chaves particulares ou corretores estrangeiros.

Esse tipo de investimento oferece três grandes vantagens: diversificação, ao investir em um conjunto de ativos; liquidez, sendo negociada no B3 com facilidade de compra e venda; e praticidade, porque toda custódia e operação são feitas pelo administrador do fundo.

Por que é necessário declarar ETFs de criptografia em IR 2025

Mesmo que o investidor não tenha vendido suas cotas ou obteve receita no ano anterior, a posse de ETFs de criptografia deve ser informada na declaração de imposto de renda. A omissão desses dados pode levar à malha fina e gerar avaliações pelo IRS.

Além disso, a declaração adequadamente permite que o contribuinte tenha controle de ativos, compense os danos a outras operações e evite problemas com a tributação de ganhos futuros. Portanto, não é apenas uma obrigação legal, mas uma maneira de manter a organização financeira e aproveitar os benefícios fiscais previstos por lei.

Como declarar criptografia em IR 2025

Aqui estão um guia prático e detalhado para declarar ETFs do imposto de renda 2025.

1. Reúna os documentos necessários

Antes de começar a concluir a declaração, organize todos os documentos relacionados aos seus investimentos nos ETFs de criptografia. Eles são:

• Relatório de renda do corretor
• Notas de corretagem de operações executadas
• Extrato da posição consolidada até 31 de dezembro de 2024

Essas informações são essenciais para identificar o número de cotas que você possui, o custo da aquisição e qualquer receita recebida.

2. Preencha o formulário “bens e direitos”

No programa do IRS, visite o formulário “bens e direitos” e selecione:

• Grupo 07 – Fundos de investimento
• Código 03 – Fundo de Índice de Mercado (ETF)

Na descrição, informe o nome do ETF, o CNPJ do administrador, a quantidade de cotas e o valor da aquisição. Exemplo:

Discriminação: 100 ETF HASH11 – HASHDEX NASDAQ INDEX ETF FINAL ETF, adquirido por R $ 3.000,00. CNPJ 12.345.678/0001-00.

Preencha os campos da situação da seguinte forma:

• Situação em 31/12/2023: r $ 0,00 (se não tiver investido no ano anterior)
• Situação em 31/12/2024: valor total das cotas adquiridas

3. Declare a renda

Se a receita distribuída do ETF em 2024, esses valores deverão ser declarados no “lucro tributável recebido de uma entidade legal”. Use os dados informados no relatório de renda fornecido pelo corretor.

4. Declare os ganhos de capital, se houver

Se você vendeu cotas de ETF em 2024 com lucro, precisará determinar o ganho de capital. Para isso, use o programa GCAP 2024:

• Insira os dados de operação
• Calcule o imposto devido
• Gerar DARF para pagamento até o último dia útil do mês seguinte à venda

Os ganhos também devem ser informados na declaração principal, importando dados GCAP.

O tributação Sobre os ETFs Crypto segue as regras dos fundos negociados na bolsa:

• 15% Sobre lucros em operações comuns
• 20% em operações comerciais diárias
• Sem isenção Para vendas abaixo de R $ 20 mil por mês

Exemplo prático de declaração

Imagine que você comprou 200 cotas do ETF QBTC11 por US $ 15 cada em maio de 2024. Em dezembro, as cotas valiam US $ 36, mas você ainda não as vendeu.

Nesse caso, no formulário “bens e direitos”:

• Código: 03
• Descrição: ETF QBTC11, 200 cotas compradas por R $ 3.000,00. CNPJ 11.111.111/0001-11.
• Situação em 31/12/2023: r $ 0,00
• Situação em 31/12/2024: r $ 3.000,00

Se você tivesse vendido as cotas em dezembro por R $ 7.200, o lucro de R $ 4.200 seria tributado em 15%e um DARF de R $ 630,00 deve ser pago até o final de janeiro de 2025.

Os ETFs criptográficos que mais valorizam em 2024

De acordo com uma pesquisa da Grana Capital com base nos dados B3, os ETFs de Crypto tiveram altas expressões no ano passado. Veja alguns destaques:

• Bith11 (Hashdex Nasdaq Bitcoin): Avaliação de 175,43%
• QBTC11 (QR CME CF Bitcoin): Apreciação de 169,06%
• Bit11 (Agora Bloomberg Galaxy Bitcoin): Apreciação de 161,83%
• Hash11 (Hashdex Nasdaq Crypto): Apreciação de 157,07%
• CRPT11 (Empiricus teva criptomoedas top 20): Apreciação de 140,77%

Com uma lucratividade tão alta, muitos investidores fecharam o ano com lucros relevantes – e, portanto, devem atenção extra à declaração correta desses ganhos.

Use o dinheiro da capital para declarar seus criptors

Com o aumento da complexidade dos investimentos, as ferramentas digitais se tornaram grandes aliados dos contribuintes. O pedido de capital da Grana é um dos mais completos para quem investe em renda variável e criptográfica.

Permite:

• Cálculo automático de lucros e perdas
• Geração DARF rapidamente
• Preencha a declaração de RI com a exportação de dados

O aplicativo está disponível para Android e iOS, sendo especialmente útil para aqueles que operavam ETFs, ações, opções, fundos imobiliários, contratos futuros e outros ativos negociados em B3.

Conclusão

Declarar corretamente os ETFs de criptografia no imposto de renda 2025 é um passo essencial para aqueles que investiram nesse tipo de ativo em 2024. Com a apreciação significativa de vários ETFs, muitos investidores terão lucros para informar – e impostos a serem cobrados.

Após o passo a passo apresentado, organizando os documentos e usando ferramentas como o Grana Capital, é possível fazer uma declaração precisa e segura e dentro das regras do IRS.

Se as perguntas ainda forem deixadas, o ideal é buscar apoio profissional de um contador ou consultar fontes confiáveis, como o próprio B3. As informações corretas são o seu maior aliado para evitar surpresas desagradáveis ​​com o leão.

Fonte Seu Crédito Digital